Jak Uniknąć Problemów z Dziedziczeniem i Zachowkiem?
Dziedziczenie majątku, zwłaszcza w kontekście przedsiębiorstwa, może prowadzić do skomplikowanych sytuacji, w szczególności jeśli chodzi o zachowek. Nawet jeśli wolą spadkodawcy jest przekazanie całego majątku jednej, wybranej osobie, istnieje ryzyko, że inne osoby uprawnione do dziedziczenia mogą żądać swojego udziału w spadku. Jak więc skutecznie zabezpieczyć firmę przed takimi sytuacjami?
Czym Jest Zachowek?
Zachowek to prawo przysługujące najbliższym członkom rodziny spadkodawcy, którzy zostali pominięci w testamencie. Zgodnie z przepisami, zstępnym, małżonkowi oraz rodzicom spadkodawcy przysługuje część wartości spadku, którą odziedziczyliby w przypadku dziedziczenia ustawowego. W przypadku, gdy osoby te są trwale niezdolne do pracy lub gdy zstępny jest małoletni, zachowek wynosi dwie trzecie wartości tego udziału. W innych przypadkach wynosi on połowę wartości udziału spadkowego.
Wydziedziczenie
Jedną z możliwości jest wydziedziczenie osoby uprawnionej do zachowku, ale jest to proces skomplikowany i wymaga spełnienia określonych warunków. Spadkodawca musi wykazać, że osoba ta postępuje w sposób rażąco sprzeczny z zasadami współżycia społecznego, dopuściła się przestępstwa wobec spadkodawcy lub osób mu bliskich, lub nie dopełnia obowiązków rodzinnych. Należy jednak pamiętać, że samo zaniedbanie kontaktów rodzinnych nie jest wystarczającą podstawą do wydziedziczenia.
Zrzeczenie się Zachowku
Alternatywą jest zawarcie umowy o zrzeczenie się prawa do zachowku. Od 2023 roku istnieje możliwość zawarcia takiej umowy, która może dotyczyć całości lub części zachowku. Wymaga to jednak dobrowolnej zgody uprawnionego, co nie zawsze jest możliwe do uzyskania, szczególnie gdy chodzi o znaczne kwoty.
Fundacja Rodzinna jako Rozwiązanie
Fundacja rodzinna stanowi nowoczesne narzędzie, które może pomóc w ochronie majątku rodzinnego przed roszczeniami o zachowek. Spadkodawca może przenieść udziały w firmie na fundację rodzinną, tworząc w ten sposób fundusz założycielski. Jeżeli od przekazania tych aktywów upłynie więcej niż 10 lat, osoby pominięte w testamencie nie będą miały prawa do zachowku z tego majątku. Co więcej, jeżeli osoba uprawniona do zachowku otrzyma od fundacji rodzinnej świadczenie pokrywające jego wartość, jej roszczenie o zachowek wygasa.
Podsumowanie
Zabezpieczenie przedsiębiorstwa przed roszczeniami związanymi z zachowkiem wymaga starannego planowania i znajomości dostępnych narzędzi prawnych. Wydziedziczenie, umowa o zrzeczenie się zachowku, czy też ustanowienie fundacji rodzinnej to rozwiązania, które mogą pomóc w uniknięciu sporów w przyszłości.
Kancelaria Adwokacka Adwokat Radosław Krakowiak
ul. Świętego Leonarda 1/28
25-311 Kielce
Tel. 535 866 000
krakowiak.radoslaw@gmail.com